Descripción
GUIA DE CERTIFICACION PARA LA LEY DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO, ACTIVIDADES VULNERABLES
CUMPLIMIENTO PRACTICO
México es miembro de GAFI y sujeto a supervisión por parte de este organismo; además, derivado de una gran
desinformación, poca difusión y falta de supervisión de la autoridad administrativa, en el debido cumplimiento de la ley
en materia de combate al lavado de dinero, y como una adecuada estrategia para estimular el cumplimiento de las
obligaciones de la legislación aplicable al caso, la Unidad de Inteligencia Financiera, adscrita a la SHCP, ha establecido que
el cumplimiento sea por parte de profesionistas con el conocimiento probado, esto es, mediante la certificación
para la Ley de Prevención de Lavado de Dinero. Al respecto, dado que no se cuenta con material suficiente que oriente y
explique las dudas que surgen en el día a día con motivo del cumplimiento mencionado, este libro pretende ser la mejor
herramienta para la preparación de la certificación y una guía para resolver cualquier duda que surja en la materia.
CONTENIDO
PROLOGO
INTRODUCCION
NOTA
DEFINICIONES
ABREVIATURAS UTILIZADAS
CAPITULO I
LA LEY DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO, BASES NACIONALES E INTERNACIONALES
LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.
ANTECEDENTES INTERNACIONALES.
ANTECEDENTES NACIONALES.
DEFINICION DE LAVADO DE DINERO.
CONCEPTOS BASICOS
ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO.
ORGANISMOS INTERNACIONALES.
ESTANDARES INTERNACIONALES
COMITE DE SUPERVISION BANCARIA DE BASILEA
GRUPO WOLFSBERG
GRUPO EGMONT DE UNIDADES DE INTELIGENCIA FINANCIERA
GRUPO DE ACCION FINANCIERA INTERNACIONAL “MANDATO”.
ORGANIZACION DE LAS NACIONES UNIDAS
CONSEJO DE SEGURIDAD DE LAS NACIONES UNIDAS
RESOLUCION 1267 (1999) BLOQUE A TALIBANES.
RESOLUCION 13 (2001) TIPIFICACION FINANCIAMIENTOAL TERRORISMO.
CONVENCION DE PALERMO
CONVENCION DE VIENA
FONDO MONETARIO INTERNACIONAL
BANCO MUNDIAL
DIFERENCIAS FMI VS. BM
LAS 40 RECOMENDACIONES
CLASIFICACION DE LAS 40 RECOMENDACIONES.
DESCRIPCION DE LAS 40 RECOMENDACIONES.
NACIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES.
RECOMENDACION “22”
RECOMENDACION “23”.
ANTECEDENTES INTERNACIONALES.
AUTORIDADES NACIONALES.
REGULACION DEL LAVADO DE DINERO
DELITO DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILICITA.
DELITO DE ENCUBRIMIENTO
DELITO DE LAVADO DE DINERO
PROFESIONISTAS, EMPLEADOS.
FUNCIONARIOS PUBLICOS.
UTILIZACION DE MENORES DE EDAD.
DELITO DE TERRORISMO.
DELITO DE TERRORISMO.
ENCUBRIMIENTO AL TERRORISMO.
AMENAZA DE TERRORISMO.
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO
ENCUBRIMIENTO AL FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.
TERRORISMO INTERNACIONAL.
ENCUBRIMIENTO AL TERRORISMO INTERNACIONAL.
AMENAZA DE TERRORISMO INTERNACIONAL
LAVADO DE DINERO VS. FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.
EL PRINCIPIO DE INOCENCIA EN EL DELITO DE LAVADO DE DINERO
CAPITULO II
NOCIONES DE PREVENCION Y COMBATE AL LA LEY DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO EN EL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO
AUTORIDADES QUE PARTICIPAN Y SUS FUNCIONES.
AUTORIDADES DE REGULACION.
AUTORIDADES QUE SUPERVISAN.
AUTORIDADES ENCARGADAS DE DETECCION/INTELIGENCIA
AUTORIDADES ENCARGADAS DEL COMBATE A LOS DELITOS
PARTICULARES
TABLA DE AUTORIDADES
EVALUACION NACIONAL DE RIESGOS
ANTECEDENTES CONFORME A LAS 40 RECOMENDACIONES.
EVALUACION NACIONAL DE RIESGOS REALIZADA EN MEXICO.
CARACTERISTICAS.
FACTORES.
TIPOS DE RIESGOS
RIESGOS DE LOS SUJETOS OBLIGADOS.
SISTEMA FINANCIERO MEXICANO
ACTIVIDADES VULNERABLES.
AMENAZAS Y VULNERABILIDAD ESTRUCTURALES
RIESGO DE FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.
VULNERABILIDADES DEL REGIMEN DE PLD/CFT
FINANCIAMIENTO DE ARMAS DE DESTRUCCION MASIVA.
RIESGOS EMERGENTES
LISTA DE PERSONAS BLOQUEADAS.
CONSEJO DE SEGURIDAD DE LA ONU (R1267 Y R1373)
CAPITULO III
ACTIVIDADES VULNERABLES Y SU ANALISIS DE RIESGO
ACTIVIDADES VULNERABLES Y SU ANALISIS DE RIESGO.
QUE ES UNA ACTIVIDAD VULNERABLE
LAS ACTIVIDADES VULNERABLES DESDE LA VISION DEL GAFI.
RECOMENDACION 8 “ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO”
RECOMENDACION 15 “NUEVAS TECNOLOGIAS”.
RECOMENDACION 22
RECOMENDACION 23.
ANALISIS DE RIESGO.
QUE ES ANALISIS DE RIESGO.
EL ANALISIS DE RIESGO EN MATERIA DE PREVENCION.
ELEMENTOS DE RIESGO E INDICADORES.
METODOLOGIA PARA LA MEDICION DE LOS RIESGOS.
MITIGANTES DE RIESGOS
TIPOLOGIAS.
DEFINICION
TIPOLOGIAS ACTIVIDADES VULNERABLES
TIPOLOGIAS UIF MEXICO
TIPOLOGIAS EGMONT
TIPOLOGIAS GAFI
RESUMEN.
CAPITULO IV
MARCO JURIDICO DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES LA LEY DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO
EXPOSICION DE MOTIVOS.
LFPIORPI.
DIVERSAS MODIFICACIONES.
REGLAMENTO.
MODIFICACIONES AL REGLAMENTO.
REGLAS.
MODIFICACIONES A LAS REGLAS.
FORMATO PARA EL ALTA Y REGISTRO.
MODIFICACIONES DEL FORMATO DE ALTA Y REGISTRO.
FORMATOS DE AVISOS E INFORMES.
MODIFICACIONES A LOS FORMATOS DE AVISOS.
LEY “UMAS”
PROGRAMAS DE AUTORREGULARIZACION.
CRITERIOS DE LA AUTORIDAD.
SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA.
PREGUNTAS FRECUENTES
CRITERIOS UIF
SECCION “QUE DEBO HACER”
NOTICIAS
COMUNICADOS
DATOS DE INTERES
ACCIONES Y PROGRAMAS
PRODECON.
ESTUDIOS TECNICOS.
CAPITULO V
RESTRICCIONES DE USO DE EFECTIVO
OBJETO DE LA LEY
RESTRICCION DE USO DE EFECTIVO.
SANCIONES POR USO DE EFECTIVO.
DIVERSA NORMATIVA “USO DE EFECTIVO”.
REGLAMENTO DE LA LEY.
PREGUNTAS FRECUENTES.
COMENTARIOS GENERALES.
CAPITULO VI
DE LOS UMBRALES
ANTECEDENTES.
UMBRALES DE IDENTIFICACION.
UMBRALES DE IDENTIFICACION.
UMBRALES DE IDENTIFICACION ACTIVIDADES PROFESIONALES.
UMBRALES DE IDENTIFICACION “NOTARIOS PUBLICOS”
UMBRALES DE IDENTIFICACION “CORREDORES PUBLICOS”
UMBRALES DE IDENTIFICACION “SERVIDORES PUBLICOS”
UMBRALES DE IDENTIFICACION COMERCIO EXTERIOR.
UMBRALES DE AVISO.
UMBRALES DE AVISO.
UMBRALES DE AVISO ACTIVIDADES PROFESIONALES.
UMBRALES DE AVISO “NOTARIOS PUBLICOS”
UMBRALES DE AVISO “CORREDORES PUBLICOS”
UMBRALES DE AVISO “SERVIDORES PUBLICOS”
UMBRALES DE AVISO “COMERCIO EXTERIOR”
CAPITULO VII
DE LOS SUJETOS QUE REALIZAN ACTIVIDADES VULNERABLES
DEFINICIONES
RELACION DE NEGOCIOS.
COMENTARIOS GENERALES.
HABITUAL Y PROFESIONAL.
COMENTARIOS GENERALES.
CLIENTES
USUARIO
DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS
DE LAS ENTIDADES COLEGIADAS.
DEFINICION.
REQUISITOS
OBLIGACIONES.
DE LOS GRUPOS EMPRESARIALES.
DEFINICION.
REQUISITOS.
OBLIGACIONES.
DE LA COPROPIEDAD.
DEFINICION
REPRESENTACION LEGAL
CUMPLIMIENTO EN ACTIVIDADES VULNERABLES
CAPITULO VIII
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES
JUEGOS Y SORTEOS.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
LISTADO DE GIROS QUE SON SUJETOS OBLIGADOS.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
OBLIGACIONES ESPECIFICAS.
SANCIONES ESPECIFICAS.
TARJETAS.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
OBLIGACIONES ESPECIFICAS.
CHEQUES DE VIAJERO.
NORMATIVIDAD.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL
MANUAL ANTILAVADO
OBLIGACIONES ESPECIFICAS.
MUTUO.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
BIENES INMUEBLES.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
LISTADO DE GIROS QUE SON SUJETOS OBLIGADOS.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
OBLIGACIONES ESPECIFICAS.
DESARROLLO INMOBILIARIO.
VENTA DE INMUEBLES.
INTERMEDIACION INMOBILIARIA.
JOYAS Y RELOJES.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
OBRAS DE ARTE.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
VEHICULOS.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
OBLIGACIONES ESPECIALES.
SERVICIOS DE BLINDAJE.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
TRASLADO Y CUSTODIA DE VALORES.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
SERVICIOS PROFESIONALES
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.
LA COMPRAVENTA DE BIENES INMUEBLES.
LA ADMINISTRACION Y MANEJO DE RECURSOS.
SERVICIOS DE EJECUCION DE OBRAS ESPECIALIZADAS.
EL MANEJO DE VALORES DE LOS CLIENTES.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
FE PUBLICA.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
OBLIGACIONES ESPECIFICAS.
SANCIONES ESPECIFICAS A NOTARIOS PUBLICOS.
SANCIONES ESPECIFICAS A CORREDORES PUBLICOS.
DONATIVOS.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.
OBLIGACIONES ESPECIFICAS.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
COMERCIO EXTERIOR.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
OBLIGACIONES ESPECIFICAS.
SANCIONES ESPECIFICAS.
ARRENDAMIENTO.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
ACTIVOS VIRTUALES.
NORMATIVIDAD.
SUJETOS OBLIGADOS.
ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.
OBLIGACIONES GENERALES.
ACUMULACION SEMESTRAL.
MANUAL ANTILAVADO
OBLIGACIONES ESPECIFICAS
CAPITULO IX
DE LAS OBLIGACIONES GENERALES
ALTA Y REGISTRO.
PROCEDIMIENTO.
PRESENTACION EXTEMPORANEA.
REQUERIMIENTO DE LA AUTORIDAD.
ACEPTACION DE NOTIFICACIONES.
FECHA EN QUE SURTEN EFECTO.
OBLIGACION DE CONSULTAR EL PORTAL
ACTUALIZACIONES Y MODIFICACIONES
ACTUALIZACIONES POR ACTOS DE AUTORIDAD
ALTA DE ACTIVIDADES DE ACTIVOS VIRTUALES
EXPEDIENTES DE IDENTIFICACION.
CONTENIDO DE LOS EXPEDIENTES UNICOS.
CARACTERISTICAS DE LAS COPIAS.
DOCUMENTOS ACEPTADOS.
RESGUARDO
CONSERVACION.
CRITERIOS DE INTEGRIDAD
PROHIBICIONES.
AVISOS, INFORMES, BASE
FECHA DEL ACTO.
TIPO DE AVISOS.
AVISO CON CANTIDADES.
AVISOS EN CERO.
ACUMULACION DE AVISOS.
AVISOS URGENTES.
AVISO DE INDICIOS.
AVISOS DE PERSONAS VINCULADAS
FECHA DE PRESENTACION.
AVISOS EXTEMPORANEOS
AVISOS OMISOS.
MODIFICACION DE AVISOS ACEPTADOS.
OBLIGACION DE REVISAR EL PORTAL.
MANUAL
BRINDAR FACILIDADES
RESERVA Y MANEJO DE INFORMACION.
AUDITORIAS INTERNAS.
IDENTIFICACION DEL DUEÑO O BENEFICIARIO.
LA ETICA PROFESIONAL.
EL SECRETO PROFESIONAL.
CAPITULO X
GUIA RAPIDA PARA CAPTURA DE DATOS EN EL PORTAL DE INTERNET
INSCRIPCION.
RESPONSABLE DE CUMPLIMIENTO.
AVISO SIN OPERACIONES.
AVISOS CON OPERACIONES
OBSERVACIONES ADICIONALES.
AVISOS MASIVOS.
BAJA DE ACTIVIDAD VULNERABLE.
CAPITULO XI
AUTORIDADES SUPERVISORAS, SANCIONES, DELITOS y MEDIOS DE DEFENSA
AUTORIDADES COMPETENTES.
UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA.
SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA
VISITAS DE VERIFICACION Y REQUERIMIENTOS DE INFORMACION.
VISITAS.
NOTIFICACIONES.
PROCEDIMIENTO DE VISITA.
REQUERIMIENTOS
DIAS INHABILES.
SANCIONES.
GENERALIDADES.
SANCIONES ADMINISTRATIVAS ECONOMICAS.
REVOCACION DE PERMISOS Y LICENCIAS
COMENTARIOS RELEVANTES.
DELITOS
RECURSO DE REVISION.
JUICIO DE NULIDAD.
RECURSO DE RECLAMACION.
RECURSO DE REVISION
CAPITULO XII
CERTIFICACION UIF PLD DE QUIENES REALIZAN ACTIVIDADES VULNERABLES
ANTECEDENTES.
CONVOCATORIAS.
QUIENES PUEDEN CERTIFICARSE
IMPEDIMENTOS DE CERTIFICACION
VIGENCIA.
COSTOS.
TEMARIO.
INSTRUCTIVO.
BIBLIOGRAFIA
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