LEY DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO GUIA DE CERTIFICACION

Descripción

GUIA DE CERTIFICACION PARA LA LEY DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO, ACTIVIDADES VULNERABLES

CUMPLIMIENTO PRACTICO

México es miembro de GAFI y sujeto a supervisión por parte de este organismo; además, derivado de una gran
desinformación, poca difusión y falta de supervisión de la autoridad administrativa, en el debido cumplimiento de la ley
en materia de combate al lavado de dinero, y como una adecuada estrategia para estimular el cumplimiento de las
obligaciones de la legislación aplicable al caso, la Unidad de Inteligencia Financiera, adscrita a la SHCP, ha establecido que
el cumplimiento sea por parte de profesionistas con el conocimiento probado, esto es, mediante la certificación
para la Ley de Prevención de Lavado de Dinero. Al respecto, dado que no se cuenta con material suficiente que oriente y
explique las dudas que surgen en el día a día con motivo del cumplimiento mencionado, este libro pretende ser la mejor
herramienta para la preparación de la certificación y una guía  para resolver cualquier duda que surja en la materia.

CONTENIDO

PROLOGO         

INTRODUCCION 

NOTA     

DEFINICIONES   

ABREVIATURAS UTILIZADAS    

CAPITULO I

LA LEY DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO, BASES NACIONALES E INTERNACIONALES

LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.

ANTECEDENTES INTERNACIONALES.

ANTECEDENTES NACIONALES.

DEFINICION DE LAVADO DE DINERO.

CONCEPTOS BASICOS

ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO.

ORGANISMOS INTERNACIONALES.

ESTANDARES INTERNACIONALES

COMITE DE SUPERVISION BANCARIA DE BASILEA

GRUPO WOLFSBERG

GRUPO EGMONT DE UNIDADES DE INTELIGENCIA FINANCIERA

GRUPO DE ACCION FINANCIERA INTERNACIONAL “MANDATO”.

ORGANIZACION DE LAS NACIONES UNIDAS

CONSEJO DE SEGURIDAD DE LAS NACIONES UNIDAS

RESOLUCION 1267 (1999) BLOQUE A TALIBANES.

RESOLUCION 13 (2001) TIPIFICACION FINANCIAMIENTOAL TERRORISMO.

CONVENCION DE PALERMO

CONVENCION DE VIENA

FONDO MONETARIO INTERNACIONAL

BANCO MUNDIAL

DIFERENCIAS FMI VS. BM

LAS 40 RECOMENDACIONES

CLASIFICACION DE LAS 40 RECOMENDACIONES.

DESCRIPCION DE LAS 40 RECOMENDACIONES.

NACIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES.

RECOMENDACION “22”

RECOMENDACION “23”.

ANTECEDENTES INTERNACIONALES.

AUTORIDADES NACIONALES.

REGULACION DEL LAVADO DE DINERO

DELITO DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILICITA.

DELITO DE ENCUBRIMIENTO

DELITO DE LAVADO DE DINERO

PROFESIONISTAS, EMPLEADOS.

FUNCIONARIOS PUBLICOS.

UTILIZACION DE MENORES DE EDAD.

DELITO DE TERRORISMO.

DELITO DE TERRORISMO.

ENCUBRIMIENTO AL TERRORISMO.

AMENAZA DE TERRORISMO.

FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.

FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

ENCUBRIMIENTO AL FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.

TERRORISMO INTERNACIONAL.

ENCUBRIMIENTO AL TERRORISMO INTERNACIONAL.

AMENAZA DE TERRORISMO INTERNACIONAL

LAVADO DE DINERO VS. FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.

EL PRINCIPIO DE INOCENCIA EN EL DELITO DE LAVADO DE DINERO

CAPITULO II

NOCIONES DE PREVENCION Y COMBATE AL LA LEY DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO  Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO EN EL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO

AUTORIDADES QUE PARTICIPAN Y SUS FUNCIONES.

AUTORIDADES DE REGULACION.

AUTORIDADES QUE SUPERVISAN.

AUTORIDADES ENCARGADAS DE DETECCION/INTELIGENCIA

AUTORIDADES ENCARGADAS DEL COMBATE A LOS DELITOS

PARTICULARES

TABLA DE AUTORIDADES

EVALUACION NACIONAL DE RIESGOS

ANTECEDENTES CONFORME A LAS 40 RECOMENDACIONES.

EVALUACION NACIONAL DE RIESGOS REALIZADA EN MEXICO.

CARACTERISTICAS.

FACTORES.

TIPOS DE RIESGOS

RIESGOS DE LOS SUJETOS OBLIGADOS.

SISTEMA FINANCIERO MEXICANO

ACTIVIDADES VULNERABLES.

AMENAZAS Y VULNERABILIDAD ESTRUCTURALES

RIESGO DE FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.

VULNERABILIDADES DEL REGIMEN DE PLD/CFT

FINANCIAMIENTO DE ARMAS DE DESTRUCCION MASIVA.

RIESGOS EMERGENTES

LISTA DE PERSONAS BLOQUEADAS.

CONSEJO DE SEGURIDAD DE LA ONU (R1267 Y R1373)

CAPITULO III

ACTIVIDADES VULNERABLES Y SU ANALISIS DE RIESGO

ACTIVIDADES VULNERABLES Y SU ANALISIS DE RIESGO.

QUE ES UNA ACTIVIDAD VULNERABLE

LAS ACTIVIDADES VULNERABLES DESDE LA VISION DEL GAFI.

RECOMENDACION 8 “ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO”

RECOMENDACION 15 “NUEVAS TECNOLOGIAS”.

RECOMENDACION 22

RECOMENDACION 23.

ANALISIS DE RIESGO.

QUE ES ANALISIS DE RIESGO.

EL ANALISIS DE RIESGO EN MATERIA DE PREVENCION.

ELEMENTOS DE RIESGO E INDICADORES.

METODOLOGIA PARA LA MEDICION DE LOS RIESGOS.

MITIGANTES DE RIESGOS

TIPOLOGIAS.

DEFINICION

TIPOLOGIAS ACTIVIDADES VULNERABLES

TIPOLOGIAS UIF MEXICO

TIPOLOGIAS EGMONT

TIPOLOGIAS GAFI

RESUMEN.

CAPITULO IV

MARCO JURIDICO DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES LA LEY DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO

EXPOSICION DE MOTIVOS.

LFPIORPI.

DIVERSAS MODIFICACIONES.

REGLAMENTO.

MODIFICACIONES AL REGLAMENTO.

REGLAS.

MODIFICACIONES A LAS REGLAS.

FORMATO PARA EL ALTA Y REGISTRO.

MODIFICACIONES DEL FORMATO DE ALTA Y REGISTRO.

FORMATOS DE AVISOS E INFORMES.

MODIFICACIONES A LOS FORMATOS DE AVISOS.

LEY “UMAS”

PROGRAMAS DE AUTORREGULARIZACION.

CRITERIOS DE LA AUTORIDAD.

SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA.

PREGUNTAS FRECUENTES

CRITERIOS UIF

SECCION “QUE DEBO HACER”

NOTICIAS

COMUNICADOS

DATOS DE INTERES

ACCIONES Y PROGRAMAS

PRODECON.

ESTUDIOS TECNICOS.

CAPITULO V

RESTRICCIONES DE USO DE EFECTIVO

OBJETO DE LA LEY

RESTRICCION DE USO DE EFECTIVO.

SANCIONES POR USO DE EFECTIVO.

DIVERSA NORMATIVA “USO DE EFECTIVO”.

REGLAMENTO DE LA LEY.

PREGUNTAS FRECUENTES.

COMENTARIOS GENERALES.

CAPITULO VI

DE LOS UMBRALES

ANTECEDENTES.

UMBRALES DE IDENTIFICACION.

UMBRALES DE IDENTIFICACION.

UMBRALES DE IDENTIFICACION ACTIVIDADES PROFESIONALES.

UMBRALES DE IDENTIFICACION “NOTARIOS PUBLICOS”

UMBRALES DE IDENTIFICACION “CORREDORES PUBLICOS”

UMBRALES DE IDENTIFICACION “SERVIDORES PUBLICOS”

UMBRALES DE IDENTIFICACION COMERCIO EXTERIOR.

UMBRALES DE AVISO.

UMBRALES DE AVISO.

UMBRALES DE AVISO ACTIVIDADES PROFESIONALES.

UMBRALES DE AVISO “NOTARIOS PUBLICOS”

UMBRALES DE AVISO “CORREDORES PUBLICOS”

UMBRALES DE AVISO “SERVIDORES PUBLICOS”

UMBRALES DE AVISO “COMERCIO EXTERIOR”

CAPITULO VII

DE LOS SUJETOS QUE REALIZAN ACTIVIDADES VULNERABLES

DEFINICIONES

RELACION DE NEGOCIOS.

COMENTARIOS GENERALES.

HABITUAL Y PROFESIONAL.

COMENTARIOS GENERALES.

CLIENTES

USUARIO

DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS

DE LAS ENTIDADES COLEGIADAS.

DEFINICION.

REQUISITOS

OBLIGACIONES.

DE LOS GRUPOS EMPRESARIALES.

DEFINICION.

REQUISITOS.

OBLIGACIONES.

DE LA COPROPIEDAD.

DEFINICION

REPRESENTACION LEGAL

CUMPLIMIENTO EN ACTIVIDADES VULNERABLES

CAPITULO VIII

DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES

JUEGOS Y SORTEOS.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

LISTADO DE GIROS QUE SON SUJETOS OBLIGADOS.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

OBLIGACIONES ESPECIFICAS.

SANCIONES ESPECIFICAS.

TARJETAS.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

OBLIGACIONES ESPECIFICAS.

CHEQUES DE VIAJERO.

NORMATIVIDAD.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL

MANUAL ANTILAVADO

OBLIGACIONES ESPECIFICAS.

MUTUO.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

BIENES INMUEBLES.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

LISTADO DE GIROS QUE SON SUJETOS OBLIGADOS.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

OBLIGACIONES ESPECIFICAS.

DESARROLLO INMOBILIARIO.

VENTA DE INMUEBLES.

INTERMEDIACION INMOBILIARIA.

JOYAS Y RELOJES.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

OBRAS DE ARTE.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

VEHICULOS.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

OBLIGACIONES ESPECIALES.

SERVICIOS DE BLINDAJE.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

TRASLADO Y CUSTODIA DE VALORES.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

SERVICIOS PROFESIONALES

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.

LA COMPRAVENTA DE BIENES INMUEBLES.

LA ADMINISTRACION Y MANEJO DE RECURSOS.

SERVICIOS DE EJECUCION DE OBRAS ESPECIALIZADAS.

EL MANEJO DE VALORES DE LOS CLIENTES.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

FE PUBLICA.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

OBLIGACIONES ESPECIFICAS.

SANCIONES ESPECIFICAS A NOTARIOS PUBLICOS.

SANCIONES ESPECIFICAS A CORREDORES PUBLICOS.

DONATIVOS.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.

OBLIGACIONES ESPECIFICAS.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

COMERCIO EXTERIOR.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

OBLIGACIONES ESPECIFICAS.

SANCIONES ESPECIFICAS.

ARRENDAMIENTO.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

LISTADO DE ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

ACTIVOS VIRTUALES.

NORMATIVIDAD.

SUJETOS OBLIGADOS.

ACTIVIDADES SUJETAS DE LA LEY.

OBLIGACIONES GENERALES.

ACUMULACION SEMESTRAL.

MANUAL ANTILAVADO

OBLIGACIONES ESPECIFICAS

CAPITULO IX

DE LAS OBLIGACIONES GENERALES

ALTA Y REGISTRO.

PROCEDIMIENTO.

PRESENTACION EXTEMPORANEA.

REQUERIMIENTO DE LA AUTORIDAD.

ACEPTACION DE NOTIFICACIONES.

FECHA EN QUE SURTEN EFECTO.

OBLIGACION DE CONSULTAR EL PORTAL

ACTUALIZACIONES Y MODIFICACIONES

ACTUALIZACIONES POR ACTOS DE AUTORIDAD

ALTA DE ACTIVIDADES DE ACTIVOS VIRTUALES

EXPEDIENTES DE IDENTIFICACION.

CONTENIDO DE LOS EXPEDIENTES UNICOS.

CARACTERISTICAS DE LAS COPIAS.

DOCUMENTOS ACEPTADOS.

RESGUARDO

CONSERVACION.

CRITERIOS DE INTEGRIDAD

PROHIBICIONES.

AVISOS, INFORMES, BASE

FECHA DEL ACTO.

TIPO DE AVISOS.

AVISO CON CANTIDADES.

AVISOS EN CERO.

ACUMULACION DE AVISOS.

AVISOS URGENTES.

AVISO DE INDICIOS.

AVISOS DE PERSONAS VINCULADAS

FECHA DE PRESENTACION.

AVISOS EXTEMPORANEOS

AVISOS OMISOS.

MODIFICACION DE AVISOS ACEPTADOS.

OBLIGACION DE REVISAR EL PORTAL.

MANUAL

BRINDAR FACILIDADES

RESERVA Y MANEJO DE INFORMACION.

AUDITORIAS INTERNAS.

IDENTIFICACION DEL DUEÑO O BENEFICIARIO.

LA ETICA PROFESIONAL.

EL SECRETO PROFESIONAL.

CAPITULO X

GUIA RAPIDA PARA CAPTURA DE DATOS EN EL PORTAL DE INTERNET

INSCRIPCION.

RESPONSABLE DE CUMPLIMIENTO.

AVISO SIN OPERACIONES.

AVISOS CON OPERACIONES

OBSERVACIONES ADICIONALES.

AVISOS MASIVOS.

BAJA DE ACTIVIDAD VULNERABLE.

CAPITULO XI

AUTORIDADES SUPERVISORAS, SANCIONES, DELITOS y MEDIOS DE DEFENSA

AUTORIDADES COMPETENTES.

UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA.

SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA

VISITAS DE VERIFICACION Y REQUERIMIENTOS DE INFORMACION.

VISITAS.

NOTIFICACIONES.

PROCEDIMIENTO DE VISITA.

REQUERIMIENTOS

DIAS INHABILES.

SANCIONES.

GENERALIDADES.

SANCIONES ADMINISTRATIVAS ECONOMICAS.

REVOCACION DE PERMISOS Y LICENCIAS

COMENTARIOS RELEVANTES.

DELITOS

RECURSO DE REVISION.

JUICIO DE NULIDAD.

RECURSO DE RECLAMACION.

RECURSO DE REVISION

CAPITULO XII

CERTIFICACION UIF PLD DE QUIENES REALIZAN ACTIVIDADES VULNERABLES

ANTECEDENTES.

CONVOCATORIAS.

QUIENES PUEDEN CERTIFICARSE

IMPEDIMENTOS DE CERTIFICACION

VIGENCIA.

COSTOS.

TEMARIO.

INSTRUCTIVO.

BIBLIOGRAFIA