Manual Antilavado de dinero. Gu?a para obtener la certificaci?n

Descripción

MANUAL ANTILAVADO DE DINERO
Guía para obtener la certificación de actividades vulnerables
Mtro. Oswaldo Reyes Corona
Lic. E. Federico Garcia-Jáuregui Castañón
El fenómeno del lavado de dinero –recursos de procedencia ilícita– no es una figura o
instrumento que se haya implementado recientemente con la expedición de la Ley
Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia
Ilícita, sino que fue considerado en nuestra legislación Fiscal desde el año 1990, siendo
hasta 1996 donde se traslada a la legislación penal considerándose un delito grave,
implementación que en nuestra legislación obedeció a consecuencia de acuerdos
internacionales; el más importante es el de las 40 recomendaciones del Grupo de Acción
Financiera Internacional “GAFI”.
La presente obra pretende ser tendencia en la implementación de la certificación de los
procedimientos de Prevención de Lavado de Dinero “PLD”, entre otros, a las políticas de
identificación de clientes, identificación del beneficiario controlador, seguimiento de
operaciones, seguimiento de la relación negocios, etc. En este sentido, es importante
enfatizar que dichas políticas u obligaciones ya se encuentran establecidas en normas
generales de la materia, mismas que deberán cumplirse e implementarse por los sujetos a
partir de su alta en el padrón de actividades vulnerables, obligación que en la práctica no
se ha cumplido ni en un 5% de su totalidad.
La puesta en marcha de procedimientos o políticas en materia de prevención de lavado de
dinero, no debe verse limitada o restringida a los sujetos que realicen actividades
vulnerables, sino que debe verse desde una perspectiva integral y de prevención para
cualquier persona; recordemos que el delito de recursos de procedencia ilícita no sólo
opera para aquellos grupos delincuenciales (drogas, trata de personas, etc.), sino también
para aquellos que no logren justificar ante las autoridades su incremento patrimonial, es
decir, todos los movimientos que dejen rastro serán susceptibles de analizarse a la luz del
fenómeno de lavado de dinero.
CONTENIDO
Contenido
Abre via tu ras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
Intro duc ción . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
Obje ti vo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
CAPITULO I
GENERALIDADES
1.1 La va do de di ne ro y sus eta pas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
1.2 Da tos per so na les . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
1.2.1 Re co men da cio nes so bre la pro tec ción de los da tos
per so na les de los clien tes o usua rios. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26
1.3 Obli ga cio nes de quién rea li ce ac ti vi da des vul ne ra bles . . . . . . . . . . 29
1.4 Dia gra ma ge ne ral pa ra el cum pli mien to de las obli ga cio nes
es ta ble ci das en la LFPIORPI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
CAPITULO II
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES SOBRE
LOS SERVICIOS DE CONSTRUCCION Y
DESARROLLO DE INMUEBLES
2.1 Dia gra ma so bre iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das con la pres ta ción ha bi tual o pro fe sio nal de ser vi cios
de cons truc ción o de sa rro llo de bie nes in mue bles . . . . . . . . . . . . . . 35
2.2 Ca sos de ex cep ción res pec to de la obli ga ción de pre sen tar
el avi so so bre los ser vi cios de cons truc ción o de sa rro llo de
bie nes in mue bles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
2.3 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio . . . . . . . . . . . 41
3
2.4 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do
du ran te 6 me ses, res pec to de los ser vi cios de cons truc ción o
de sa rro llo de inmuebles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43
2.5 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos en ac tos
u ope ra cio nes vin cu la das a la pres ta ción de ser vi cios de cons truc ción
o de sa rro llo de in mue bles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
CAPITULO III
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES RESPECTO
DE LOS SERVICIOS DE TRASLADO Y
CUSTODIA DE VALORES
3.1 Dia gra ma de ac ti vi da des vul ne ra bles vin cu la das con la
pres ta ción de ser vi cios de tras la do o cus to dia de
di ne ro o va lo res. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51
3.2 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio en los
ser vi cios de tras la do y cus to dia de va lo res. . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55
3.3 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do du ran te
6 me ses, res pec to de los ser vi cios de tras la do y cus to dia de va lo res . . . . 57
3.4 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos
en ac tos u ope ra cio nes so bre la pres ta ción de ser vi cios
de tras la do o cus to dia de di ne ro o va lo res . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
CAPITULO IV
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES SOBRE LOS SERVICIOS DE
INTERMEDIACION EN LA TRANSMISION DE LA PROPIEDAD
O CONSTITUCION DE DERECHOS EN LOS QUE SE
INVOLUCREN OPERACIONES DE COMPRA O VENTA
4.1 Dia gra ma so bre iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das con la pres ta ción de ser vi cios de in ter me dia ción en
la trans mi sión de la pro pie dad o cons ti tu ción de de re chos so bre
bie nes in mue bles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65
4.2 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio, res pec to
de los ser vi cios de in ter me dia ción en la trans mi sión de la pro pie dad
o cons ti tu ción de de re chos so bre bie nes in mue bles . . . . . . . . . . . . . 69
4 Manual Antilavado de Dinero
4.3 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do du ran te 6 me ses,
re la ti vo a la pres ta ción de ser vi cios de in ter me dia ción en la trans mi sión de
la pro pie dad o cons ti tu ción de de re chos so bre bie nes in mue bles . . . . . . 71
4.4 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos en ac tos
u ope ra cio nes vin cu la das a la pres ta ción de ser vi cios de in ter me dia ción
en la trans mi sión de la pro pie dad o cons ti tu ción de de re chos
so bre bie nes in mue bles en los que se in vo lu cren ope ra cio nes
de com pra o ven ta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73
CAPITULO V
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES SOBRE LA EMISION Y
COMERCIALIZACION DE CHEQUES DE VIAJERO
5.1 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles vin cu la das a
la emi sión o co mer cia li za ción de los che ques de via je ro . . . . . . . . . . . 79
5.2 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio en los
ser vi cios re la cio na dos con la emi sión o co mer cia li za ción de
che ques de via je ro . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83
5.3 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do du ran te
6 me ses, re la cio na dos con la emi sión o co mer cia li za ción de che ques
de via je ro . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 85
5.4 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos en ac tos u
ope ra cio nes vin cu la das a emi sión o co mer cia li za ción
de che ques de via je ro . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87
CAPITULO VI
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES SOBRE LA EMISION
O COMERCIALIZACION, HABITUAL O PROFESIONAL, DE
TARJETAS DE SERVICIOS, DE CREDITO, DE TARJETAS
PREPAGADAS Y DE TODAS AQUELLAS QUE CONSTITUYAN
INSTRUMENTOS DE ALMACENAMIENTO DE VALOR MONETARIO
6.1 Dia gra ma so bre iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la emi sión y co mer cia li za ción de tar je tas de
ser vi cios, de cré di to, de pre pa go e ins tru men tos de
al ma ce na mien to de va lor mo ne ta rio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 91
Contenido 5
6.2 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio . . . . . . . . . . . 95
6.3 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do
du ran te 6 me ses . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97
6.4 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les en ac tos u ope ra cio nes
vin cu la das a la emi sión y co mer cia li za ción de tar je tas de ser vi cios,
de crédi to, de pre pa go e ins tru men tos de al ma ce na mien to de
va lor mo ne ta rio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99
CAPITULO VII
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES SOBRE LA PRESTACION
HABITUAL O PROFESIONAL DE SERVICIOS DE BLINDAJE
DE VEHICULOS TERRESTRES, NUEVOS O USADOS, ASI
COMO DE BIENES INMUEBLES
7.1 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das con ser vi cios de blin da je. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103
7.2 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio res pec to de
los ser vi cios de blin da je . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107
7.3 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do du ran te
6 me ses, de los ser vi cios con tra ta dos de blin da je de vehícu los
te rres tres, nue vos o usa dos y bie nes in mue bles . . . . . . . . . . . . . . . 109
7.4 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos en ac tos
u ope ra cio nes vin cu la das en la pres ta ción de ser vi cios de
blin da je pa ra vehícu los nue vos o usa dos, ya sean aé reos,
ma rí ti mos o te rres tres, y de bie nes in mue bles . . . . . . . . . . . . . . . . 111
7.5 Dia gra ma so bre las res tric cio nes y prohi bi cio nes en el uso de
efec ti vo y me ta les pre cio sos en ser vi cios de blin da je . . . . . . . . . . . . 115
CAPITULO VIII
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES SOBRE LA PRESTACION
DE SERVICIOS DE FE PUBLICA: NOTARIOS,
CORREDORES Y SERVIDORES PUBLICOS
8.1 Dia gra ma ge ne ral de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la pres ta ción de ser vi cios de fe públi ca . . . . . . . . . . . . 119
6 Manual Antilavado de Dinero
8.2 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la pres ta ción de ser vi cios de fe pú bli ca por
nota rios, sin im por tar el mon to . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 121
8.3 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la pres ta ción de ser vi cios de fe pú bli ca por
no ta rios, cu yo mon to de ter mi na la obli ga ción de
pre sen tar o no el avi so . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 123
8.3.1 Su pues to por el que NO se tie ne la obli ga ción de
pre sen tar el avi so an te las au to ri da des . . . . . . . . . . . . . . . . . . 124
8.3.2 Su pues to por el que SI se tie ne la obli ga ción
de pre sen tar el avi so an te las au to ri da des . . . . . . . . . . . . . . . . 125
8.4 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la pres ta ción de ser vi cios de fe pú bli ca por
no ta rios, cu yo mon to de ter mi na la obli ga ción de
pre sen tar o no el avi so . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 127
8.4.1 Su pues to por el que NO se tie ne la obli ga ción
de pre sen tar el avi so an te las au to ri da des . . . . . . . . . . . . . . . . 128
8.4.2 Su pues to por el que SI se tie ne la obli ga ción
de pre sen tar el avi so an te las au to ri da des . . . . . . . . . . . . . . . . 129
8.5 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la pres ta ción de ser vi cios de fe pú bli ca por
no ta rios, cu yo mon to de ter mi na la obli ga ción de
pre sen tar o no el avi so . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 131
8.5.1 Su pues to por el que NO se tie ne la obli ga ción
de pre sen tar el avi so an te las au to ri da des . . . . . . . . . . . . . . . . 132
8.5.2 Su pues to por el que SI se tie ne la obli ga ción de
pre sen tar el avi so an te las au to ri da des . . . . . . . . . . . . . . . . . . 133
8.6 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la pres ta ción de ser vi cios de fe pú bli ca por
co rre dor pú bli co, sin im por tar el mon to . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 135
8.7 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la pres ta ción de ser vi cios de fe pú bli ca
por co rre dor pú bli co, cu yo mon to de ter mi na la
obli ga ción de pre sen tar o no el avi so . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 139
Contenido 7
8.7.1 Su pues to por el que NO se tie ne la obli ga ción
de pre sen tar el avi so an te las au to ri da des . . . . . . . . . . . . . . . . 140
8.7.2 Su pues to por el que SI se tie ne la obli ga ción
de pre sen tar el avi so an te las au to ri da des . . . . . . . . . . . . . . . . 141
8.8 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la pres ta ción de ser vi cios de fe pú bli ca por
ser vi dor pú bli co con fa cul ta des pa ra otor gar la . . . . . . . . . . . . . . . . 143
8.9 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio . . . . . . . . . . 145
8.10 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do
duran te 6 me ses, por par te de no ta rio pú bli co . . . . . . . . . . . . . . . . 147
8.11 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do
du ran te 6 me ses, por par te de co rre dor pú bli co . . . . . . . . . . . . . . . 151
8.12 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos
en ac tos u ope ra cio nes vin cu la das a la pres ta ción de
ser vi cios por par te de fe da ta rios pú bli cos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . 153
8.13 Obli ga ción de iden ti fi car su for ma de pa go . . . . . . . . . . . . . . . 155
8.14 Obli ga ción de for ma li zar el ac to u ope ra ción me dian te
do cu men tos idó neos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 157
8.15 Su pues tos de re vo ca ción de pa ten te o Fiat,
no ta rio pú bli co. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 159
8.16 Su pues tos de can ce la ción de fi ni ti va de la ha bi li ta ción
otor ga da a co rre dor pú bli co . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 161
CAPITULO IX
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES VINCULADAS
AL OFRECIMIENTO HABITUAL O PROFESIONAL DE
OPERACIONES DE MUTUO O DE GARANTIA O DE
OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS O CREDITOS, CON
O SIN GARANTIA, POR PARTE DE SUJETOS DISTINTOS
A LAS ENTIDADES FINANCIERAS
9.1 Dia gra ma so bre iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das al ofre ci mien to de ope ra cio nes de mu tuo,
otor ga mien to de prés ta mos o cré di tos,
con o sin ga ran tía . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 165
8 Manual Antilavado de Dinero
9.2 Ca sos de ex cep ción res pec to de la obli ga ción de pre sen tar el avi so
so bre las ope ra cio nes de mu tuo o ga ran tía o de otor ga mien to de
prés ta mos o cré di tos, con o sin ga ran tía. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 169
9.3 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio . . . . . . . . . . 171
9.4 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal
acu mu la do du ran te 6 me ses . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 173
9.5 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos en ac tos u
ope ra cio nes de mu tuo o de ga ran tía o de otor ga mien to de prés ta mos
o cré di tos, con o sin ga ran tía. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 175
CAPITULO X
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES VINCULADAS A LA
COMERCIALIZACION O INTERMEDIACION HABITUAL O
PROFESIONAL DE METALES PRECIOSOS, PIEDRAS
PRECIOSAS, JOYAS O RELOJES, EN LAS QUE SE
INVOLUCREN OPERACIONES DE COMPRA O VENTA
10.1 Dia gra ma so bre iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles vin cu la das
a la co mer cia li za ción o in ter me dia ción ha bi tual o pro fe sio nal de me ta les
pre cio sos, pie dras pre cio sas, jo yas o re lo jes . . . . . . . . . . . . . . . . . 179
10.2 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio . . . . . . . . . 183
10.3 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal
acu mu la do du ran te 6 me ses . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 185
10.4 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos
en ac tos u ope ra cio nes vin cu la das a me ta les pre cio sos,
pie dras pre cio sas, jo ye ría y re lo jes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 187
10.5 Dia gra ma so bre las res tric cio nes y prohi bi cio nes
en el uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . 189
CAPITULO XI
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES VINCULADAS A LA PRACTICA
DE JUEGOS CON APUESTA, CONCURSOS O SORTEOS
11.1 Dia gra ma so bre iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das al jue go con apues ta, sor teos y con cur sos. . . . . . . . . . . . 193
Contenido 9
11.2 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio . . . . . . . . . 197
11.3 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do du ran te
6 me ses, res pec to de los jue gos con apues ta, sor teos y con cur sos . . . . 199
11.4 Prohibiciones de uso de efectos y precios en actos u
operaciones entregados al juez con apuestas,
premios y maldiciones. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 201
11.5 Diagrama que muestra las restricciones y prohibiciones en el
uso de efectivos y metales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 203
11.6 Sus pues tos de can ce la ción o re vo ca ción de per mi sos
de jue gos con apues ta sor teos y con cur sos de
con for mi dad con LFPIORPI. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 205
CAPITULO XII
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES EN
LA COMERCIALIZACIÓN O DISTRIBUCIÓN PROFESIONAL
DE VEHICULOS NUEVOS O USADOS, YA SEAN AEREOS,
MARITIMOS O TERRESTRES
12.1 Dia gra ma so bre iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la co mer cia li za ción o dis tri bu ción ha bi tual o
pro fe sio nal de vehícu los nue vos o usa dos, aé reos,
ma rí ti mos o te rres tres . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 209
12.2 Ca sos de ex cep ción res pec to de la obli ga ción de pre sen tar
el avi so en ac tos de co mer cia li za ción o dis tri bu ción ha bi tual
pro fe sio nal de vehícu los te rres tres nue vos o usa dos. . . . . . . . . . . . . 213
12.3 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio . . . . . . . . . 215
12.4 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do du ran te
6 me ses, res pec to a la co mer cia li za ción o dis tri bu ción ha bi tual o
pro fe sio nal de vehícu los nue vos o usa dos, aéreos, ma ríti mos
o te rres tres . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 217
12.5 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos en
ac tos u ope ra cio nes vin cu la das a vehícu los nue vos o usa dos,
aé reos, ma rí ti mos o te rres tres . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 219
10 Manual Antilavado de Dinero
12.6 Dia gra ma so bre las res tric cio nes y prohi bi cio nes en
el uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 223
CAPITULO XIII
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES SOBRE LA SUBASTA
O COMERCIALIZACION HABITUAL O PROFESIONAL DE
OBRAS DE ARTE, EN LAS QUE SE INVOLUCREN
OPERACIONES DE COMPRA O VENTA
13.1 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la sub as ta o co mer cia li za ción ha bi tual o
pro fe sio nal de obras de ar te . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 227
13.2 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio res pec to de
las sub as tas o co mer cia li za ción ha bi tual o pro fe sio nal
de obras de ar te . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 231
13.3 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do du ran te
6 me ses, so bre las obras de ar te. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 233
13.4 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos en
ac tos u ope ra cio nes vin cu la das con obras de ar te . . . . . . . . . . . . . . 235
13.5 Dia gra ma so bre las res tric cio nes y prohi bi cio nes en el
uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos en obras de ar te . . . . . . . . . . . . 237
CAPITULO XIV
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES SOBRE LA PRESTACION
DE SERVICIOS PROFESIONALES DE MANERA
INDEPENDIENTE
14.1 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la pres ta ción de ser vi cios pro fe sio na les . . . . . . . . . . . . 241
14.2 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio res pec to
de la pres ta ción de ser vi cios pro fe sio na les . . . . . . . . . . . . . . . . . . 245
14.3 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do
du ran te 6 me ses. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 247
Contenido 11
14.4 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos en
ac tos u ope ra cio nes vin cu la das a la pres ta ción de ser vi cios
pro fe sio na les. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 249
CAPITULO XV
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES SOBRE LA RECEPCION
DE DONATIVOS POR PARTE DE LAS ASOCIACIONES Y
SOCIEDADES SIN FINES DE LUCRO
15.1 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la re cep ción de do na ti vos por par te de aso cia cio nes
y so cie da des sin fi nes de lu cro. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 255
15.2 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio . . . . . . . . . 259
15.3 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do
du ran te 6 me ses. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 261
15.4 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos en
ac tos u ope ra cio nes vin cu la das con la re cep ción de do na ti vos. . . . . . . 263
CAPITULO XVI
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES SOBRE LA PRESTACION
DE SERVICIOS DE COMERCIO EXTERIOR COMO AGENTE
O APODERADO ADUANAL
16.1 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles vin cu la das
a la pres ta ción de ser vi cios de co mer cio ex te rior sin
im por tar el va lor de los bie nes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 269
16.2 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles vin cu la das
a la pres ta ción de ser vi cios de co mer cio ex te rior cu yo mon to de ter mi na
la obli ga ción de pre sen tar o no el avi so . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 271
16.2.1 Su pues to por el que NO se tie ne la obli ga ción de
pre sen tar el avi so an te las au to ri da des . . . . . . . . . . . . . . . . . . 272
12 Manual Antilavado de Dinero
16.2.2 Su pues to por el que SI se tie ne la obli ga ción de
pre sen tar el avi so an te las au to ri da des . . . . . . . . . . . . . . . . . . 273
16.3 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio . . . . . . . . . 275
16.4 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal acu mu la do
du ran te 6 me ses. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 277
16.5 Prohi bi cio nes al uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos en ac tos u
ope ra cio nes vin cu la das a la pres ta ción de ser vi cios
de co mer cio ex te rior . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 279
16.6 Su pues tos de can ce la ción de la au to ri za ción otor ga da
por la SHCP a los agen tes o apo de ra dos adua na les de
con for mi dad con LFPIORPI. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 283
CAPITULO XVII
DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES SOBRE LA CONSTITUCION
DE DERECHOS PERSONALES DE USO O GOCE DE
BIENES INMUEBLES
17.1 Dia gra ma de iden ti fi ca ción de ac ti vi da des vul ne ra bles
vin cu la das a la cons ti tu ción de de re chos per so na les de
uso o go ce de bie nes in mue bles. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 287
17.2 Ca sos de ex cep ción res pec to de la obli ga ción de pre sen tar el
avi so en ac tos de cons ti tu ción de de re chos
per so na les de uso o go ce de in mue bles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 291
17.3 Pro ce di mien to de iden ti fi ca ción del clien te o usua rio res pec to
la cons ti tu ción de de re chos per so na les de uso o go ce de
bie nes inmuebles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 293
17.4 Pro ce di mien to pa ra de ter mi nar el mon to to tal
acu mu la do du ran te 6 me ses . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 295
17.5 Prohi bi cio nes en el uso de efec ti vo y me ta les pre cio sos
en ac tos u ope ra cio nes vin cu la das con la cons ti tu ción de
de re chos per so na les de uso o go ce de bie nes in mue bles. . . . . . . . . . 297
Contenido 13
ANEXOS
Ane xo A San cio nes ad mi nis tra ti vas y pri va ti vas de li ber tad . . . . . . . . . 303
Ane xo B For mu la rios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 309
Ane xo C Mo de lo avi so de pri va ci dad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 321
Ane xo D Sín te sis de las 40 re co men da cio nes del Gru po de
Acción Fi nan cie ra Inter na cio nal (GAFI) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 325
Glo sa rio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 343
14 Manual Antilavado de Dinero