Nueva Fiscalizacion De Las Empresas

Descripción

NUEVA FISCALIZACION A LAS EMPRESAS. LA TENDENCIA ACTUAL DE LAS AUTORIDADES FISCALES

Este estudio trata sobre la nueva fiscalización de las empresas a la que están sujetas las empresas en los ámbitos
fiscal, de seguridad social, laboral y en materia de prevención y detección de operaciones con
recursos de procedencia ilícita.

El objeto de la obra es crear conciencia en empresarios, directores y gerentes, quienes toman
decisiones en las empresas, de las consecuencias que tiene el ejercicio de las facultades de
comprobación y la importancia del cumplimiento cabal de las obligaciones que les corresponden.

Se señalan la organización y facultades específicas de comprobación con las que cuentan las
autoridades competentes para fiscalizar, y los riesgos latentes de ser un contribuyente y/o un patrón
omiso en el cumplimiento de las obligaciones que impone la ley; las probabilidades de ser expuesto
a un requerimiento o una revisión, y se visualiza qué tan delgada es la línea entre una infracción y
un delito.

Asimismo se dan a conocer las herramientas y los medios que se utilizan en la fiscalización, como
los comprobantes fiscales digitales por internet, la contabilidad electrónica, el buzón tributario, las
declaraciones informativas, la presunción de operaciones inexistentes y las operaciones existentes,
el intercambio de información con fines tributarios, el secreto fiscal y la reserva de información, los
fines de la inscripción al RFC por parte de la autoridad, así como también las razones por las cuales
las autoridades están siendo efectivas y certeras con acciones de fiscalización inmediata.

De igual manera, se resaltan las infracciones y delitos severos, con el fin de persuadir al
contribuyente, por medio del procedimiento fiscalizador, de no ser omiso a las leyes y caer en actos
ilícitos.

Se advierte de las consecuencias de las últimas reformas fiscales, dentro de un entorno de política
recaudatoria con un enfoque fiscalizador, para que las empresas tomen las medidas pertinentes.

También se dan a conocer las nuevas infracciones y obligaciones laborales con las consecuencias de
su incumplimiento, las violaciones, actos de discriminación, acoso y hostigamiento sexual, violencia
laboral, así como especificaciones con respecto a la inscripción de los centros laborales al Fonacot,
entre otras.

Además, se exponen las facultades de las autoridades competentes en materia de lavado de dinero,
y las obligaciones por parte de quienes realizan actividades vulnerables.